Выдержка из отчета:
ГЛАВА 1. ОРГАНИЗАЦИЯ ОПЕРАТИВНОГО ФИНАНСОВОГО УПРАВЛЕНИЯ
1.1 Базовые условия оперативного финансового управления
ООО «Глобал Альянс Логистик» - транспортная организация, осуществляющая грузоперевозки по Москве для юридических и физических лиц по разовым заявкам, кратковременным контрактам и на долгосрочной основе. Расположено данное общество с ограниченной ответственностью по адресу: Москва, ул.Дубнинская, д.44А.
Компания предлагает полный спектр транспортных услуг по Москве и Московской области:
• грузоперевозки - Москва, Московская область,
• грузоперевозки по Москве мебели, окон, крупногабаритных потребительских товаров,
• осуществление переездов различной сложности,
• транспортная логистика, организация работы сбытовой службы по доставке и транспортировки продукции,
• экспедирование грузов,
• погрузочно-разгрузочные и такелажные работы,
• грузовое такси.
Основополагающее направление деятельности компании – комплексное транспортное обслуживание торговых и производственных предприятий по долговременным контрактам с использованием льготных тарифных ставок на грузоперевозки различного тоннажа и грузоподъемности по Москве и Московской области………………………………………….
ГЛАВА 2. ФИНАНСОВОЕ ПРОГНОЗИРОВАНИЕ И ФИНАНСОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ
Расчет плана доходов и расходов предприятия ООО «Глобал Альянс Логистик» представлен в таблице 5.
Цель данного раздела финансового плана рассчитать чистую прибыль в планируемом периоде и предложить варианты ее распределения.
Таблица 5. План доходов и расходов ООО «Глобал Альянс Логистик», тыс. руб.
№ Показатель Отчетный период Планируемый период Изменение
Абс., т.р. %
1 Выручка от реализации продукции работ, услуг без НДС 7286694 8379698 1093004 13,04
2 Переменные затраты 539534 620464 80930 13,04
3 Валовая прибыль 6747160 7759234 1012074 13,04
4 Постоянные затраты 4481055 5153213 672158 13,04
5 Прибыль от реализации (продаж) 2266105 2606021 339916 13,04
6 Прочие доходы 3777402 4344012 566610 13,04
7 Прочие расходы 5892544 6776425 883881 13,04
8 Налогооблагаемая прибыль 150963 173608 22645 13,04
9 Налог на прибыль 51328 59028 7700 13,04
10 Чистая прибыль 99565 114500 14935 13,04
Данные за отчетный период заполняются на основании данных бухгалтерской отчетности предприятия ООО «Глобал Альянс Логистик».
Планируемые показатели: Выручка от реализации продукции (строка 1) заполняется на основе прогноза роста продаж, планируется увеличить продажи на 13-15%, следовательно, переменные затраты (строка 2) возрастут пропорционально, на те же 13-15% .
Проектируемые показатели таблицы 3 необходимо разбить по месяцам года, так для большинства видов деятельности характерна сезонность, таблица 6……………………………………………….
ГЛАВА 3. ИНДИВИДУАЛЬНОЕ ЗАДАНИЕ
Проанализируем финансовое состояние предприятия ООО «Глобал Альянс Логистик», за 2009-2012 гг., по бухгалтерской отчетности приложения 1 и 2.
Для оценки финансового состояния исследуемого предприятия, первоначально необходимо изучить состав и структуру активов предприятия и источников их образования таблица 9, рисунки 2.
Таблица 9. Состав и структура активов ООО «Глобал Альянс Логистик» за 2011-2012 г.г.
Показатели 2011 год 2012 год Отклонение
тыс.
рублей в % тыс.
рублей в % в абс.
пок-лях в отн. пок-лях
Основные средства 728 205 4,56 649 301 5,75 -78 904 -10,84
Доходные вложения в мат.ценности 6 602 853 41,00 4 079 293 36,14 -2 523 560 -38,22
Отложенные налоговые активы 228 902 1,43 202 671 1,80 -26 231 -11,46
Запасы 5 106 914 32,07 3 694 223 32,74 -1 412 691 -27,66
НДС по приобретенным ценностям 817 0,01 431 0,01 -386 -47,25
Дебиторская задолженность 1 717 732 10,76 2 437 677 21,60 +719 945 +41,91
Краткосрочные финансовые вложения 1 137 194 7,13 70 737 0,63 -1 066 457 -93,78
Денежные средства 434 625 2,74 150 673 1,34 -283 952 -65,33
Итого активов: 15 957 242 100 11 285 006 100 -4 672 236 -29,28
Рисунок 2. Динамика состава и структуры активов ООО «Глобал Альянс Логистик» за 2011-2012 г.г……………………………………….